一、11月份當(dāng)月收支基本情況

11月份，全縣財政總收入完成7949.6萬元，同比減收5129.8萬元，下降39.2%。其中：上劃中央收入3308.7萬元，同比下降44.5%;上劃省級收入926.3萬元，同比下降47.7%；一般公共預(yù)算收入完成3714.6萬元，同比下降30.5%。一般公共預(yù)算收入主要項目完成情況是：增值稅完成1851.4萬元，下降54.3%；企業(yè)所得稅完成65.5萬元，增長3.6倍；個人所得稅完成244.2萬元，增長2.7倍；資源稅完成685.3萬元，增長1.8倍；城市維護(hù)建設(shè)稅完成277.2萬元，下降50.8%；房產(chǎn)稅完成17.6萬元，增長1.6倍；印花稅完成4.9萬元,下降54.1%;城鎮(zhèn)土地使用稅完成8.2萬元，增長5.7%；土地增值稅完成25萬元，增長1.1倍；車船稅完成114.2萬元,下降5%；耕地占用稅完成15.4萬元，同比凈增收；契稅完成148.7萬元，增長73.4%；環(huán)境保護(hù)稅同比凈減收，減少0.1萬元。

11月份，一般公共預(yù)算支出完成23403.9萬元，同比減支20482萬元，下降46.7%。

二、1至11月份收支基本情況

1至11月份全縣財政總收入完成176940.1萬元，同比增收13973.7萬元，增長8.6%。其中：上劃中央收入63184.4萬元，同比增收6684.2萬元，增長11.8%;上劃省級收入17558萬元，同比增收2312.9萬元，增長15.2%；上劃市級收入9.5萬元，同比凈增收；一般公共預(yù)算收入完成96188.2萬元，同比增收4967.2萬元，增長5.4%。

一般公共預(yù)算收入主要項目完成情況是：

稅收收入完成62806.9萬元，同比增收7124.3萬元，增長12.8%。其中：增值稅完成34274.2萬元，同比增收4534.8萬元，增長15.2%；企業(yè)所得稅完成5189.3萬元，增長3.2%；個人所得稅完成1412.1萬元，下降16.2%；資源稅完成5099.7萬元（其中水資源稅完成37.9萬元），增長43.6%；城市維護(hù)建設(shè)稅完成4535.3萬元，增長23.2%；房產(chǎn)稅完成3203.5萬元,增長1.6%;印花稅完成1678.8萬元,增長11%;城鎮(zhèn)土地使用稅完成2526.1萬元，增長12.2%;土地增值稅完成933.7萬元,增長36.3%;車船稅完成1247.3萬元,增長9.7%;耕地占用稅完成308.5萬元，下降40.6%；契稅完成2352.6萬元，下降12.4%；環(huán)境保護(hù)稅完成45.7萬元，下降11.6%。

非稅收入完成33381.3萬元，同比減收2157.1萬元，下降6.1%。其中：專項收入完成3240.9萬元，增長6.9%；行政事業(yè)性收費收入完成2193.3萬元，下降23.2%；罰沒收入完成2638.5萬元，下降32.3%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成25093.4萬元，增長1.4%；政府住房基金收入完成212.7萬元，下降78.7%；其他收入完成2.4萬元，增長16.3%。

總收入分部門看：稅務(wù)口收入完成143558.8萬元，同比增收16130.8萬元，增長12.7%；財政口收入完成33381.3萬元，同比減少2157.1萬元，下降6.1%。

1-11月份，一般公共預(yù)算支出完成257354.1萬元，同比減支22045.7萬元，下降7.9%。主要支出項目為：

一般公共服務(wù)支出26046.4萬元，同比增支3116萬元，增長13.6%，主要是撥付開放型經(jīng)濟發(fā)展專項資金557.3萬元，撥付2025年預(yù)算單位工會經(jīng)費477.3萬元，撥付婦聯(lián)購買奧園廣場商業(yè)店鋪用于辦公費用408.2萬元,“天網(wǎng)”工程建設(shè)購買服務(wù)款277萬元,一級財政獎勵252.3萬元，左拔鎮(zhèn)付征地補償款133.6萬元等。

國防支出203.1萬元，同比減支1553.2萬元，下降88.4%，主要是上年同期撥付人民醫(yī)院整體搬遷項目人防設(shè)施建設(shè)款1261.7萬元，中醫(yī)院建設(shè)項目人防設(shè)施建設(shè)款321.2萬元等。

公共安全支出9606.1萬元，同比減支239.3萬元，下降2.4%，主要是上年同期撥付交警執(zhí)收執(zhí)罰基建經(jīng)費489萬元等。

教育支出53342.6萬元，同比增支807.6萬元，增長1.5%，主要是梅國小學(xué)建設(shè)項目1263萬元等。

科學(xué)技術(shù)支出15223.9萬元，同比增支100.6萬元，增長0.7%，主要是撥付科技計劃專項資金100萬元等。

文化旅游體育與傳媒支出2356.1萬元，同比減支67.9萬元，下降2.8%，主要是上年同期撥付大余縣警示教育館項目108萬元等。

社會保障和就業(yè)支出54148.7萬元，同比增支10180.4萬元，增長23.2%，主要是撥付養(yǎng)老保險財政補助及政府代繳資金13626萬元，新城養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)項目資金605萬元等。

衛(wèi)生健康支出22856.7萬元，同比增支2170.4萬元，增長10.5%，主要是撥付城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助資金4418.5萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助補助資金1460.9萬元等。

節(jié)能環(huán)保支出5327.8萬元，同比減支1607.6萬元，下降23.2%,主要是上年同期撥付蕩坪河水、新安河水環(huán)境綜合治理項目2223.4萬元，垃圾分類處理項目240萬元等。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出13059萬元，同比減支8605萬元，下降39.7%，主要是上年同期撥付收回國有建設(shè)用地使用權(quán)補償款10404.12萬元，城區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)衛(wèi)一體化作業(yè)服務(wù)費2741.8萬元等。

農(nóng)林水支出29389.2萬元,同比減支27408.5萬元，下降48.3%，主要是上年同期撥付縣城市應(yīng)急備用水源地建設(shè)項目（玉里水庫工程）資金14569.7萬元，南安鎮(zhèn)、池江鎮(zhèn)防洪工程6300萬元等。

交通運輸支出2690.2萬元，同比減支381.1萬元，下降12.4%，主要是上年同期撥付遂大高速（大余段）桿線設(shè)施線路等遷改款565.8萬元等。

資源勘探工業(yè)信息等支出1824.1萬元，同比減支965.2萬元，下降34.6%，主要是上年同期撥付工業(yè)發(fā)展基金1316.3萬元等。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出220.2萬元，同比減支10.6萬元，下降4.6%。

金融支出50萬元，同比減支142.4萬元，下降74%，主要是受機構(gòu)改革影響，原縣金融服務(wù)中心職能并入縣人民政府辦公室，相應(yīng)支出減少。

自然資源海洋氣象等支出3350.4萬元，同比增支614.8萬元，增長22.5%，主要是撥付國土空間總體規(guī)劃編制項目253.3萬元，繳納2023年度耕地保護(hù)責(zé)任目標(biāo)考核獎懲基金174萬元，撥付2024年度五個批次耕地占用稅款105.2萬元，撥付礦山生態(tài)修復(fù)示范工程設(shè)計、施工總承包款113.8萬元。

住房保障支出8688.6萬元，同比增支1397.9萬元，增長19.2%，主要是撥付老舊小區(qū)改造資金977.8萬元，保障性住房補助資金450.6萬元等。

糧油物資儲備支出478.9萬元，同比增支290.3萬元，增長1.5倍，主要是撥付縣級儲備糧油利息費用補貼221.8萬元，縣糧食應(yīng)急儲備庫工程進(jìn)度款及設(shè)備采購款92.5萬元等。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3412.1萬元，同比減支282.5萬元，下降7.6%，主要是上年同期撥付冬春臨時生活困難救助573.3萬元，地質(zhì)災(zāi)害風(fēng)險調(diào)查評價項目資金89.8萬元等。

其他支出71.3萬元，同比凈增支，主要是撥付保障性租賃住房建設(shè)項目前期工作費70萬元等。

債務(wù)付息支出5008.8萬元，同比增支468.2萬元，增長10.3%，主要是一般債券利息增支。

三、1-11月份政府性基金收支基本情況

1-11月份，政府性基金收入完成56299.7萬元，同比減收512.2萬元，下降0.9%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入36544.4萬元，下降28.1%；彩票公益金收入230.8萬元，下降48%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入5.6萬元，下降39%；專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入19518.8萬元，增長2.5倍。

1-11月份，政府性基金支出完成120062萬元，同比減支20376.3萬元，下降14.5%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出53233.9萬元，下降18.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)領(lǐng)域超長期特別國債安排的支出6746.1萬元，同比凈增支；農(nóng)林水支出681萬元，同比增長12倍；交通運輸支出1916.7萬元，同比凈增支；糧油物資儲備支出82.2萬元，同比凈增支；資源勘探工業(yè)信息等支出266.8萬元，同比凈增支；其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出48134萬元，下降35.3%；彩票公益金安排的支出898.5萬元，下降2%；超長期特別國債安排的其他支出1651.8萬元，同比凈增支。

四、財政運行情況分析

（一）收入方面

1-11月，全縣財政收入運行平穩(wěn)，保持增長。全縣財政總收入累計完成176940.1萬元，同比增收13973.7萬元，增長8.6%，完成年初預(yù)算任務(wù)的97.3%，財政總收入超時序進(jìn)度5.6個百分點，扎實穩(wěn)步完成年初預(yù)算任務(wù)。一般公共預(yù)算收入完成96188.2萬元，同比增收4967.2萬元，增長5.4%，完成年初預(yù)算數(shù)的93.5%，超時序進(jìn)度1.9個百分點，比時序進(jìn)度超收1863.2萬元，增幅高于全市平均水平3個百分點，排全市第4位。收入運行穩(wěn)中有進(jìn)，其中：地方稅收收入收入完成62806.9萬元，同比增收7124.3萬元，增長12.8%。一般公共預(yù)算收入中稅收收入占比65.3%，同比提升4.3個百分點,高于全市平均水平6.1個百分點，排全市第6位，同比前移5位。收入質(zhì)量持續(xù)提升；非稅收入完成收入33381.3萬元，同比減收2157.1萬元，下降6.1%，完成年初預(yù)算的77.8%，差時序進(jìn)度5943.7萬元。

（二）支出方面

1-11月，全縣一般公共預(yù)算支出完成257354.1萬元，同比減支22045.7萬元，下降7.9%，增幅在全市各縣區(qū)排名第13位。支出結(jié)構(gòu)中，民生類十三項支出211132.2萬元,占一般公共預(yù)算支出的比重為82%，其中:糧油物資儲備支出478.9萬元，同比增長1.5倍；社會保障和就業(yè)支出54148.7萬元，同比增長23.2%；自然資源海洋氣象等支出614.8萬元，同比增長22.5%；住房保障支出8688.6萬元，同比增長19.2%；衛(wèi)生健康支出22856.7萬元，同比增長10.5%；金額同比下降較大的支出科目有：農(nóng)林水支出29389.2萬元，同比下降48.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13059萬元，同比下降39.7%；節(jié)能環(huán)保支出5327.8萬元，同比下降23.2%；交通運輸支出2690.2，同比下降12.4%。

臨近年末，財政部門將繼續(xù)深入系統(tǒng)、學(xué)習(xí)領(lǐng)會黨的二十屆四中全會精神，把戰(zhàn)略部署轉(zhuǎn)化為財政具體實踐，繼續(xù)實施一攬子化債政策,強化財政運行分析研判和動態(tài)監(jiān)測，加強庫款調(diào)度和應(yīng)急處置，推動“三保”底線筑牢兜實、基層財政平穩(wěn)運行，深化落實各項財稅改革舉措，努力在財政資源和預(yù)算統(tǒng)籌、零基預(yù)算、財政轉(zhuǎn)移支付體系、消費稅改革、規(guī)范稅收優(yōu)惠政策等方面取得積極進(jìn)展；加強重大民生政策跨部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，持續(xù)完善教育、衛(wèi)生健康等重點民生領(lǐng)域支持政策，同時，繼續(xù)嚴(yán)格落實“過緊日子”要求，確保有限的財政資金更多用在發(fā)展所需、民生所盼上。