大余縣2025年10月

財政預算執行情況分析

一、10月份當月收支基本情況

10月份，全縣財政總收入完成21445.9萬元，同比增收8147.3萬元，增長61.3%。其中：上劃中央收入9271.1萬元，同比增長1倍;上劃省級收入2480.5萬元，同比增長1.1倍；一般公共預算收入完成9690.3萬元，同比增長28.5%。一般公共預算收入主要項目完成情況是：增值稅完成4300.1萬元，增長1.4倍；企業所得稅完成1374.2萬元，增長53.7%；個人所得稅完成83.4萬元，增長23.6%；資源稅完成818.2萬元，增長1倍；城市維護建設稅完成342.8萬元，增長31.6%；房產稅完成605.3萬元，增長7.7%；印花稅完成517.8萬元,增長80.2%;城鎮土地使用稅完成577.4萬元，增長3.9%；土地增值稅完成25萬元，下降87.6%；車船稅完成133.8萬元,增長13.7%；耕地占用稅同比凈減收；契稅完成650.4萬元,增長3.4倍，環境保護稅完成10.1萬元，下降6.8%。

10月份，一般公共預算支出完成22463萬元，同比減支3271.6萬元，下降12.7%。

二、1至10月份收支基本情況

1至10月份全縣財政總收入完成168990.5萬元，同比增收19103.6萬元，增長12.7%。其中：上劃中央收入59875.8萬元，同比增收9337.9萬元，增長18.5%;上劃省級收入16631.7萬元，同比增收3158.3萬元，增長23.4%；上劃市級收入9.4萬元，同比凈增收；一般公共預算收入完成92473.6萬元，同比增收6598.0萬元，增長7.7%。

一般公共預算收入主要項目完成情況是：

稅收收入完成59349.3萬元，同比增收8607.6萬元，增長17%。其中：增值稅完成32422.8萬元，同比增收6737.8萬元，增長26.2%；企業所得稅完成5123.9萬元，增長2.2%；個人所得稅完成1167.9萬元，下降27.9%；資源稅完成4414.4萬元（其中水資源稅完成37.7萬元），增長33.6%；城市維護建設稅完成4258.1萬元，同比增收1141.2萬元，增長36.6%；房產稅完成3185.9萬元,增長1.3%;印花稅完成1673.9萬元,增長11.4%;城鎮土地使用稅完成2517.9萬元，增長12.2%;土地增值稅完成908.7萬元,下降1.3%;車船稅完成1133.1萬元,增長11.4%;耕地占用稅完成293.1萬元，下降43.6%；契稅完成2203.9萬元，下降15.2%；環境保護稅完成45.7萬元，下降11.4%。

非稅收入完成33124.3萬元，同比減收2009.6萬元，下降5.7%。其中：專項收入完成3054.7萬元，增長13.5%；行政事業性收費收入完成2132.0萬元，下降23.7%；罰沒收入完成2629萬元，下降32.6%；國有資源（資產）有償使用收入完成25093.4萬元，增長1.4%；政府住房基金收入完成212.7萬元，下降78.7%；其他收入完成2.4萬元，增長16.3%。

總收入分部門看：稅務口收入完成135866.2萬元，同比增收21113.2萬元，增長18.4%；財政口完成33124.3萬元，同比減少2009.6萬元，下降5.7%。

1-10月份，一般公共預算支出完成233950.2萬元，同比減支1563.7萬元，下降0.7%。主要支出項目為：

一般公共服務支出23562.3萬元，同比增支2741.7萬元，增長13.2%，主要是撥付開放型經濟發展專項資金557.1萬元，撥付婦聯購買奧園廣場商業店鋪用于辦公費用408.2萬元,“天網”工程建設購買服務款270萬元,一級財政獎勵246.8萬元，左拔鎮付征地補償款133.6萬元等。

國防支出198.1萬元，同比減支1504.7萬元，下降88.4%，主要是上年同期撥付人民醫院整體搬遷項目人防設施建設款1261.7萬元，中醫院建設項目人防設施建設款321.2萬元等。

公共安全支出8790.3萬元，同比減支398.7萬元，下降4.3%，主要是上年同期撥付交警執收執罰基建經費489萬元等。

教育支出48894.1萬元，同比增支4966.8萬元，增長11.3%，主要是撥付縣二中項目建設資金3394萬元，梅國小學建設項目1263萬元等。

科學技術支出15188.6萬元，同比增支152.8萬元，增長1%，主要是撥付科技計劃專項資金100萬元等。

文化旅游體育與傳媒支出2100.6萬元，同比減支140.1萬元，下降6.3%，主要是上年同期撥付大余縣警示教育館項目108萬元，南方紅軍三年游擊戰爭紀念館辦公區域二次裝修項目19.6萬元等。

社會保障和就業支出46733.1萬元，同比增支6769.4萬元，增長16.9%，主要是撥付城市、農村最低生活保障支出6060.8萬元，新城養老服務中心建設項目資金605萬元等。

衛生健康支出20888.8萬元，同比增支6127.4萬元，增長41.5%，主要是撥付城鄉居民基本醫療保險補助資金4418.5萬元，城鄉醫療救助補助資金1460.9萬元等。

節能環保支出4930.7萬元，同比減支1949.8萬元，下降28.3%,主要是上年同期撥付蕩坪河水、新安河水環境綜合治理項目2223.4萬元，垃圾分類處理項目240萬元等。

城鄉社區支出12509.2萬元，同比減支8531.4萬元，下降40.5%，主要是上年同期撥付收回國有建設用地使用權補償款10404.12萬元，城區、鄉鎮環衛一體化作業服務費2741.8萬元等。

農林水支出26667.6萬元,同比減支10102.8萬元，下降27.5%，主要是上年同期撥付縣城市應急備用水源地建設項目（玉里水庫工程）資金14569.7萬元等。

交通運輸支出1983.2萬元，同比減支849.4萬元，下降30%，主要是上年同期撥付遂大高速（大余段）桿線設施線路等遷改款565.8萬元，部分縣道升級改造項目款428.3萬元等。

資源勘探工業信息等支出1573.7萬元，同比減支1155萬元，下降42.3%，主要是上年同期撥付工業發展基金1316.3萬元等。

商業服務業等支出209.2萬元，同比增支41.6萬元，增長24.8%，主要是撥付2023年現匯進資獎勵資金15萬元，縣域商業建設補助資金13.1萬元。

金融支出50萬元，同比減支105.7萬元，下降67.9%，主要是受機構改革影響，原縣金融服務中心職能并入縣人民政府辦公室，相應支出減少。

自然資源海洋氣象等支出2981.5萬元，同比增支351.2萬元，增長13.4%，主要是繳納2023年度耕地保護責任目標考核獎懲基金174萬元，撥付2024年度五個批次耕地占用稅款105.2萬元，撥付礦山生態修復示范工程設計、施工總承包款113.8萬元。

住房保障支出7972.7萬元，同比增支1483.9萬元，增長22.9%，主要是撥付老舊小區改造資金977.8萬元，保障性住房補助資金450.6萬元等。

糧油物資儲備支出471.8萬元，同比增支296.3萬元，增長168.8%，主要是撥付縣級儲備糧油利息費用補貼221.8萬元，縣糧食應急儲備庫工程進度款及設備采購款92.5萬元等。

災害防治及應急管理支出3166.1萬元，同比減支295.2萬元，下降8.5%，主要是上年同期撥付冬春臨時生活困難救助573.3萬元，地質災害風險調查評價項目資金89.8萬元等。

其他支出70萬元，同比凈增支，主要是撥付保障性租賃住房建設項目前期工作費70萬元。

債務付息支出5008.8萬元，同比增支468.2萬元，增長10.3%，主要是一般債券利息增支。

三、1-10月份政府性基金收支基本情況

1-10月份，政府性基金收入完成52532萬元，同比減收2745.3萬元，下降5%。其中：國有土地使用權出讓收入32776.7萬元，下降34.9%；彩票公益金收入230.8萬元，下降48%；城市基礎設施配套費收入5.6萬元，下降39%；專項債務對應項目專項收入19518.8萬元，增長3.3倍。

1-10月份，政府性基金支出完成78491.9萬元，同比減支59781.9萬元，下降43.2%。其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出49924.5萬元，下降22.4%；城鄉社區領域超長期特別國債安排的支出5141.5萬元，同比凈增支；農林水支出475.8萬元，同比增長12倍；交通運輸支出1888.4萬元，同比凈增支；資源勘探工業信息等支出184萬元，同比凈增支；其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出17604.0萬元，下降75.9%；彩票公益金安排的支出872萬元，下降3.5%；超長期特別國債安排的其他支出1651.8萬元，同比凈增支。

四、財政運行情況分析

（一）收入方面

我縣堅持穩字當頭、穩中求進的工作總基調，著力優化收入結構，保障民生支出。1-10月，全縣一般公共預算收入完成92473.6萬元，同比增收6598.0萬元，增長7.7%，比前三季度加快2個百分點，完成年初預算數的89.9%，超時序進度6.5個百分點，比時序進度超收6723.6萬元，增幅高于全市平均水平6個百分點，排全市第2位。收入運行穩中有進，其中：地方稅收收入收入完成59349.3萬元，同比增收8607.6萬元，增長17%。一般公共預算收入中稅收收入占比64.2%，比前三季度提升了3.9個百分點，收入質量提升；財政部門完成收入33124.3萬元，同比減收2009.6萬元，下降5.7%。第四季度，我縣將持續發力，把財政收入穩增長放在突出位置，尋找財政收入新的增長點、突破口，夯實財源，不斷鞏固增強穩中向好的經濟發展態勢。

（二）支出方面

1-10月，全縣一般公共預算支出完成233950.2萬元，同比減支1563.7萬元，下降0.7%，增幅在全市各縣區排名第8位。從支出領域看，普惠性、基礎性、兜底性的民生建設依然是保障重點，民生類十三項支出191531萬元,占一般公共預算支出的比重為81.9%，其中:糧油物資儲備支出471.8萬元，同比增長1.7倍；衛生健康支出20888.8萬元，同比增長41.5%；商業服務業等支出209.2萬元，同比增長24.8%；住房保障支出7972.7萬元，同比增長22.9%；社會保障和就業支出46733.1萬元，同比增長16.9%；自然資源海洋氣象等支出2981.5萬元，同比增長13.4%。

下一步，財政部門將立足財政職能，深入學習貫徹二十屆四中全會精神。緊緊圍繞縣“4312”行動計劃，全力支持主導產業發展和重大項目建設，堅持人民至上，加大保障和改善民生力度，優化財政支出結構，切實把有限的財政資金用在民生實事上。加強普惠性、基礎性、兜底性民生建設，解決好人民群眾急難愁盼問題。落實提振消費政策，兜牢“三保”底線，積極穩妥化解地方政府債務風險。繼續秉持初心使命，以更加昂揚的斗志、更加務實的作風，精準發力、靶向施策，在優化財政資源配置、強化財政管理效能上持續深耕，確保全年目標任務圓滿完成、“十四五”規劃圓滿收官，為“十五五”良好開局打牢堅實基礎，為奮力譜寫中國式現代化大余篇章貢獻財政力量。