大余縣人民政府

關(guān)于調(diào)整2023年財政收支預(yù)算方案（草案）的報告

縣人大常委會：

現(xiàn)將大余縣2023年財政收支預(yù)算調(diào)整方案（草案）報告如下：

一、一般公共預(yù)算調(diào)整方案

（一）財政收入調(diào)整情況

2023年，受經(jīng)濟恢復(fù)性增長和去年同期大規(guī)模留抵退稅拉低基數(shù)等因素影響，稅收收入較年初預(yù)算目標(biāo)增加1.49億元，為提高財政收入質(zhì)量，2023年財政收入調(diào)整如下：

1.財政總收入由年初預(yù)算16.04億元調(diào)整為17.32億元，調(diào)增1.28億元，調(diào)整后同比增長13.1%。

2.稅收收入由年初預(yù)算11.9億元調(diào)整為13.39億元，調(diào)增1.49億元，調(diào)整后同比增長25.79%。

3.非稅收入由年初預(yù)算4.14億元調(diào)整為3.93億元，調(diào)減0.21億元，調(diào)整后同比下降15.83%。

4.一般公共預(yù)算收入為年初預(yù)算的9.68億元，總金額本次不做調(diào)整，其中稅收收入由年初預(yù)算5.54億元調(diào)整為5.75億元，調(diào)增0.21億元，調(diào)整后同比增長23.89%；

（二）一般公共預(yù)算支出調(diào)整情況

1.一般公共預(yù)算財力減少0.1億元

一般公共預(yù)算財力30.9億元，比年初預(yù)算31億元，減少0.1億元，包括：

（1）縣本級財力減少0.45億元。縣本級財力19.55億元，比年初預(yù)算20億元減少0.45億元，主要包括：一是一般公共預(yù)算收入9.68億元，與年初預(yù)算持平；二是上級稅收返還及均衡性轉(zhuǎn)移支付財力補助6.38億元，比年初預(yù)算6.23億元增加0.15億元。主要是生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助減少316萬元，資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付補助增加2491萬元，縣級基本財力保障機制獎補減少2100萬元，支持基層落實減稅降費和重點民生轉(zhuǎn)移支付資金增加1459萬元。三是政府性債券轉(zhuǎn)貸資金2.13億元（其中：再融資債券0.82億元，一般新增債券1.31億元），比年初預(yù)算1.3億元增加0.83億元；四是根據(jù)結(jié)算財力情況，動用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.5億元比年初預(yù)算3.5億減少2億元。五是按照《中華人民共和國預(yù)算法》及預(yù)算管理一體化管理要求，調(diào)入收入0.54億元，比年初預(yù)算純增；六是上解支出0.68億元，比年初預(yù)算0.71億元減少0.03億元，實際增加財力0.03億元。上述一至六項減少縣本級財力0.45億元。

（2）上級專項補助增加0.35億元。截止2023年12月31日上級下達我縣專項補助資金11.35億元（其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)上級專項補助0.61億元），比年初預(yù)算的11億元增加0.35億元。

上述兩項，一般公共預(yù)算財力減少0.1億元。

2.一般公共預(yù)算支出調(diào)整情況

2023年，根據(jù)財政收支平衡的原則，堅持有保有壓，嚴格落實“過緊日子”要求，保持必要支出強度，持續(xù)加大對經(jīng)濟社會發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)和關(guān)鍵領(lǐng)域的投入，教育、科技攻關(guān)、鄉(xiāng)村振興、基本民生等重點支出。一般公共預(yù)算總支出合計30.63億元，其中：

（1）一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算31億元調(diào)整為29.3億元，調(diào)減1.7億元，調(diào)整后同比增長0.5%。

（2）債務(wù)還本支出（一般債券）0.83億元，比年初預(yù)算純增（按要求，不在一般公共預(yù)算支出中反映）。

（3）按照預(yù)算法及預(yù)算管理一體化要求，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.50億元，比年初預(yù)算純增。

3.收支相抵結(jié)余0.27億元。

二、政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

受土地市場低迷和專項債券額度變化情況影響，2023年政府性基金預(yù)算調(diào)整如下：

（一）政府性基金收入調(diào)整情況

縣本級政府基金收入由年初預(yù)算9.77億元調(diào)整為9.13億元，調(diào)減0.64億元，調(diào)整后同比下降9.37%，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入由年初預(yù)算7.3億元調(diào)整為8.79億元，調(diào)增1.49億元，調(diào)整后同比增長4.04%。根據(jù)專項債券發(fā)行需要，專項債券對應(yīng)項目專項收入由年初預(yù)算2億元調(diào)減為0.3億元，調(diào)整后同比下降77.44%。

（二）政府性基金支出調(diào)整情況

1.政府性基金預(yù)算財力增加7.09億元

政府性基金預(yù)算財力22.09億元，比年初預(yù)算15億元增加7.09億元，具體包括：

（1）縣本級政府基金收入9.13億元，比年初預(yù)算9.77億元減少0.64億元。

（2）專項債券11.19億元(其中：再融資債券1.93億元，專項新增債券9.26億元)，比年初預(yù)算4.00億元增加7.19億元。

（3）上級專項補助1.94億元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)1.46億元），比年初預(yù)算1.49億元增加0.45億元。

（4）上解支出0.17億元，比年初預(yù)算0.26億元減少0.09億元，實際增加縣本級財力0.09億元。

2.政府性基金預(yù)算總支出比年初預(yù)算增加6.27億元

支出由年初預(yù)算15億元調(diào)整為21.27億元，調(diào)增6.27億元，其中：

（1）政府性基金支出由年初預(yù)算15億元調(diào)整為19.34億元，調(diào)增4.34億元，調(diào)整后同比增長7.34%。

（2）債務(wù)還本支出（專項債券）1.93億元，比年初預(yù)算純增（按要求不在政府性基金支出中反映）。

3.收支相抵結(jié)余0.82億元。其中：專項債務(wù)對應(yīng)的項目專項收入結(jié)余1478萬元，土地基金結(jié)余1471萬元，上級專項補助資金5296萬元。

今年以來，隨著稅制改革，中美貿(mào)易摩擦、經(jīng)濟下行壓力增大，財政運行情況與高質(zhì)量發(fā)展要求還存在一定的差距，在錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟形勢下，面臨諸多新情況、新問題，下一步，我們將高度重視，并采取有效措施切實予以解決。

大余縣人民政府     

2023年12月27日